合规专辑 | 领导者的合规职责

公司内设机构一般由董事会、监事会和总经理组成，分别履行公司战略决策职能、纪律监督职能和经营管理职能。针对合规管理来说，领导者可划分为最高决策层，最高管理层及管理层。最高决策层是控制一个组织、作出指示并要求最高管理层对其负责的个体或群体，在企业中一般是指董事会；最高管理层是在最高层级指挥和控制组织的个体或群体，在企业中一般是指执行董事会指令的总经理、副总经理等公司核心领导层；管理层则是指负责各部门、各领域的中层领导如各部门的经理、主管等。

一、领导者的重要作用

领导者有一定的权力和影响力，人数不多，但责任重大。其行为往往有榜样和导向的力量，起到示范和引领的作用，并决定着一个企业的方向和命运，是企业的“关键少数”群体。“关键”即此类人员角色的重要性、地位的不可替代性，“少数”是说此类人员的少而精，虽人数有限但作用凸显。合规是对一个企业全体员工的要求，但如何带动全体员工遵守合规要求，需要领导者这个“关键少数”群体发挥重要作用。

“关键少数”对于带头树立合规管理理念、推动合规管理体系的建立和运行，有着任何群体不可替代的特殊作用。领导者这个“关键少数”，其实践和引领作用更能发挥合规管理的效力，是合规管理的关键。

二、领导者的角色和责任

1.领导者要处理好合规与业绩的关系

合规操作是一切发展和业绩的前提。在日常工作及决策时，领导者应当做到企业发展与合规经营的统筹兼顾。合规与业绩，两者之间是相辅相成、辩证统一的关系，统一于企业的的发展目标。在合规管理过程中，要坚持为业务发展服务的理念，在促进业务发展的基础上正确平衡风险与收益在业务发展过程中的关系，要严守合规风险底线。

合规从来都是自上而下，而非自下而上。如果领导者不重视合规，即使下面员工每个人都认识到合规的重要性也没有任何用处。

2.领导者要承担起推动企业合规管理实现的责任

对于一个企业来说，一项约束性制度的建立，领导者自上而下的推动是最为有效的方式，也就是说，领导者的重视直接影响企业合规管理的实践。领导者是企业合规管理的关键，各级领导者特别是各部门的负责人，要带头依法合规，切实担负起合规管理的首要责任，发挥好示范表率作用。领导者需要把合规作为企业战略决策的底线，在推进企业战略执行过程中对员工灌输与强调诚信合规的价值理念，培育和倡导合规文化。

3.领导者要在具体工作中对合规管理予以支持

（1）领导者与合规团队合作并提供支持，并鼓励员工效仿。如带头并督促本部门员工完成合规培训、评价等合规管理工作。

（2）识别并传达、沟通经营活动中的合规风险。合规风险处于动态变化的状态，作为具体业务的直接管理者，中层领导比合规管理团队以及高层管理者更能及时捕捉到相关风险点。因此，中层领导需对所管辖领域已经发生或可能发生的合规风险进行准确的识别和判断，并及时与部门人员和合规管理团队进行沟通，更新调整合规风险点。

（3）与合规团队协调行动，确保纠正措施能够落实。与合规制度的执行和落实相同，对于违规行为的纠正以及对于合规管理制度的修正和改进，均需要熟悉各业务流程的管理层积极参与并督导其所属领域的员工配合落实。

（4）积极参与合规相关事项的管理和解决。合规管理并非一个岗位或个人之力可以完成，它涉及经营的各个方面和环节，相关事项的研究、处理等均需不同领域的人员参与，此时，就需要该领域的管理者对于合规工作重视并积极提供支持和配合。

4领导者要发挥表率作用

加强合规管理，关键在于企业的领导层。各级领导层特别是各部门的负责人，要带头依法守规，切实负担起合规管理的首要责任，发挥好示范表率作用。如果领导只是要求其他人遵守合规要求而自己选择忽视它，这就难以形成一个有效的合规环境。事实上，常常因为领导有意无意中透露出不重视合规的一句话，而让日积月累的合规工作毁于一旦。上行下效，如果领导者不是从心底尊重合规，不带头做好合规工作，员工也不会真正去执行。