合规专辑 | 合规管理目标

企业合规管理的最终目标是管控合规风险，促进企业的稳健经营和可持续发展，将这个目标细化分解成三个部分，即全面合规、有效合规、持续合规。

一、全面合规

这是企业合规管理的首要目标，体现在“全过程、全覆盖、全员参与”三个方面。

1.“全过程”指企业内部各项经营及管理活动的所有流程，所有环节都必须符合法律法规、监管政策、行业准则和内部制度的要求， 具体需要做到事前预防、事中控制、事后整改。

2.“全覆盖”指合规目标应覆盖企业战略发展、公司治理、业务管理、信息披露、业务操作等各方面。

3.“全员参与”即企业所有员工的行为都必须合规。企业高级管理层需在整个企业中作出表率，强调诚信、正直的道德行为准则，鼓励员工的合规行为。而其他员工在工作中要牢记合规理念，践行合规管理要求，以高标准的职业道德规范自我要求，做到主动合规。对年轻员工和新员工要加强关注，年轻员工和新入职的员工可能由于经验不足、经历有限，对合规要求不甚明了，对业务流程不甚熟悉，工作中往往容易发生违规行为。只有充分调动全部员工积极参与，才能实现“合规人人有责，人人主动合规”。

合规管理做到全过程、全覆盖、全员参与这三个方面后才能保证企业全面合规，不留死角。

   二、有效合规

有效合规是指企业合规管理的制度、办法、程序本身要合规，使外规内化，并得到有效执行；同时，通过有效的合规管理提高企业整体依法合规经营的质量，提升企业的品质与价值。

有效合规是要求企业从零散的、不系统的合规管理转向建立系统性的合规管理的过程，并且还要融入企业现有管理体系。合规管理的制度、办法、程序要融入企业日常运营、管理活动中，并与其它管理活动有机结合起来，真正发挥作用，切实有效的控制合规风险。

三、持续合规

持续合规是指合规管理是一个动态过程，要根据内外部环境的变化、业务和人员的变化及时做出反应和调整，要定期检查、评估、反思合规管理机制是否能够有效覆盖和管控全部合规风险，保证企业始终处于合规守法、稳健安全经营的状态。

在企业合规管理工作中，应特别关注合规管理的三道防线。业务部门是合规管理的第一道防线，将合规管理嵌入业务管理流程中，在纵向的流程管理线中就形成了合规管理的“第一道防线”。合规管理工作一般由合规管理部门负责牵头，实施具体管理措施，且合规管理部门本身往往位于“第一道防线”之后，因此在横向的板块管理中可视为相对独立的“第二道防线”来统筹管理。内控、审计、纪检监察等部门则构成“第三道防线”。只有统筹各部门，在合规风险评估、违规事件查处、工作组织开展等方面实现信息共享、协同配合的状态，形成监督合力，才能进行持续、有效的合规管理。