合规专辑 | 合规管理实施机制

企业合规管理要真正落实到业务操作层面，就必须要通过有效的合规管理实施机制促进各项政策制度的贯彻执行。有效的合规管理实施机制包含合规培训机制、合规考核机制、合规举报调查机制。

●合规培训机制

合规管理制度建立后，我们不能忽视与之同样重要的一项内容，那就是合规管理制度的培训。制度再严密如果不能让企业员工掌握和执行，那只是纸上谈兵、浮于表面。合规管理制度是对企业员工的具体行为约束，合规培训是对员工合规意识和价值观的再造和强化，根本目的是提高全员合规意识，进而指引员工个人行为。

一个具有合规意识的员工能够把合规理念融入到工作中。具有合规意识的员工会以“规”来判断自身的行为是否合规，他们会在心里告诉自己这件事到底能不能做；具有合规意识的员工愿意以“规”来指导和选择自己的行为方式。员工在经过合规培训后，他们会在某种程度上去理解和认同企业的各种规则，在工作中面临两难抉择时往往能做出正确选择；具有合规意识的员工会形成较强的自我意愿来遵守“规”。对“规”接受意愿较强的员工，通过企业培训更容易形成较强的合规意识，在工作中能够主动合规。

●合规考核机制

合规考核是合规管理实施机制中的重要组成部分，将合规纳入绩效考核指标中，协调业务拓展与合规管理的关系，帮助员工建立正确的业务发展目标。有效的绩效考核机制不仅对员工的业务能力和成绩进行考核，而且对员工在业务中的合规执行情况也应该进行考量，从员工的工作业绩和合规表现两方面综合评定打分，业绩是加分项，合规是减分项。如果某员工业绩十分突出，但曾经在业务中发生了违规行为，那么对该员工进行考核打分时，他的违规行为就会影响考核结果。

合规考核具体包括以下内容：

严格执行企业的合规管理制度；

按时完成或参加所有的合规培训；

有无任何的违规行为；

积极支持和配合合规管理部门的工作；

及时汇报违规行为或合规风险。

●合规举报调查机制

为保障合规管理机制的有效运行，企业应建立完善的举报、调查机制。企业通过严格的合规管理措施，必然很大程度上能防控合规风险，但不能完全消除合规风险，企业内部的发生的一些违规行为有时并不能及时被发现，因此我们支持、鼓励对违规行为的举报。

合规举报调查的原则：

1.严禁打击报复举报人

潜在举报者往往担心个人信息泄露引致打击报复，这使得违规人员、违规行为得不到充分暴露，最终损害了公司的利益。企业需要保护举报人的利益，严禁任何人对举报人进行任何形式的打击报复，不论是明显或隐性的、公开或秘密的、减薪或降职、转岗或辞退以及其他任何经济方面或声誉方面的报复行为，一经发现，应对实施打击报复者予以严厉惩处。让举报者相信，一旦他们提出举报，这套举报机制可以保护他们，消除举报者的后顾之忧。

2.首举不究

鼓励参与违规活动的员工迷途知返、悬崖勒马，对于参与违规案件人员的举报，应提倡“首举不究”的原则。企业在内部宣传“首举不究”，鼓励违规人员主动坦白，自我改正，有利于及时查清合规漏洞，完善合规管理制度。如果是团伙违规作案，“首举不究”更是从违规团伙内部进行突破的一项利器。对于违规案件参与者举报并退还违规所得和对于违规调查提供重要帮助的，企业可以考虑免责或减轻处罚。

3.给予举报人奖励

根据举报信息使企业避免、减少或者追回了经济损失，或者避免、挽回了企业的信誉损失，维护了企业在市场上的声誉。企业可根据自己的现实情况，对举报人酌情给予一定奖励。同时要注意的是，员工在举报时必须提供真实的信息，不得构陷、污蔑他人。

4.鼓励客户或第三方举报

企业内部合规管理能够有效控制合规风险，但并不能杜绝违规行为。因为当今违规行为越来越隐秘化和技术化，对违规事件的发现和调查增加了难度，客户和第三方可能更早的发现员工的合规行为。企业要经常性地鼓励客户和第三方举报与本企业有关的任何违规或企图违规行为。企业应将客户的合规情况作为重要的资信内容存入客户信息档案库。